Regime tributário: como saber qual o ideal para o seu negócio?

A escolha do regime tributário é uma decisão crucial para qualquer empresa. Afinal, ele define como será o cálculo dos impostos. Portanto, a escolha certa pode significar economia de recursos e, consequentemente, maior competitividade no mercado. 

Por isso, preparamos este conteúdo para te ajudar a entender quais as diferenças entre os regimes tributários disponíveis no Brasil, a importância de escolher o mais adequado e como tomar essa decisão com segurança. Confira!

Qual a diferença entre os regimes tributários disponíveis? 

No Brasil, existem três regimes tributários principais para as empresas: Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido. Cada um deles possui características e obrigações fiscais distintas.

Regime tributário Simples Nacional

Este é um regime simplificado que abrange micro e pequenas empresas. A principal vantagem do Simples Nacional é a unificação de impostos, facilitando o pagamento e a gestão tributária. 

No entanto, nem todas as atividades econômicas se enquadram neste regime e mesmo que sua empresa esteja na lista de atividades permitidas, precisa estar nos limites de faturamento de 360 mil para microempresas e até 4,8 milhões para empresas de pequeno porte.

Regime tributário Lucro Real

Neste regime, o cálculo dos impostos se baseia no lucro efetivo da empresa. É mais indicado para empresas que têm margens de lucro de até 32%, ou que estão tendo prejuízos.

Afinal, o cálculo dos impostos se dá, conforme a realidade da empresa e, caso haja prejuízo no período de apuração, não é obrigatório que a empresa pague impostos.

Regime tributário Lucro Presumido

O Lucro Presumido é mais uma opção de regime tributário, que se baseia em uma margem de lucro presumida em tabela, para calcular os impostos.

É adequado para empresas com margens de lucro igual ou acima de 32%. É um regime bem menos burocrático do que o Lucro Real.

Por que é importante se atentar à escolha correta do regime tributário?

A escolha do regime de tributação impacta diretamente a carga tributária e a saúde financeira do seu negócio. Optar pelo regime inadequado pode resultar em uma carga tributária excessiva ou problemas com o fisco, enquanto a escolha certa pode proporcionar economia significativa.

Como escolher o regime tributário mais adequado para o seu negócio?

A escolha do regime tributário envolve uma análise minuciosa da situação da sua empresa e da legislação. Por isso, para decidir correta é preciso considerar diversos aspectos. Separamos alguns dos principais, a seguir.

Analise o faturamento

Avalie o faturamento da sua empresa, por ser um fator determinante na escolha do regime tributário. O Simples Nacional é ideal para empresas com baixo faturamento, enquanto o Lucro Real ou o Lucro Presumido são mais apropriados para empresas maiores.

Considere a margem de lucro

Se a sua empresa possui margens de lucro reduzidas, o Lucro Real pode ser a melhor opção, uma vez que evita uma carga tributária excessiva, ao tributar a empresa conforme sua realidade.

Consulte um contador

A ajuda de um serviço contábil é fundamental para garantir a escolha do regime tributário correto. Afinal, um profissional especializado pode analisar detalhadamente a situação da sua empresa e considerar todos os aspectos fiscais envolvidos.

Conclusão

Em suma, a escolha do regime tributário é uma das decisões mais importantes que uma empresa deve tomar. Optar por um regime inadequado pode impactar negativamente as finanças do negócio, aumentando o valor dos impostos.

Portanto, é essencial compreender as diferenças entre os regimes tributários disponíveis, considerar as necessidades da sua empresa e contar com a orientação de um serviço contábil para fazer a escolha mais adequada.

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